1. Актуальные вопросы налогового администрирования:
ЕНС и ЕНП — резервирование сумм НДФЛ и взносов. Сроки подачи уведомлений по НДФЛ – проект изменений. Обновленные контрольные соотношения для уведомлений.
Новая версия Личного кабинета на сайте ФНС. Сверка расчетов по акту. Концепция ФНС о максимальной автоматизации налогообложения
Система определения у физлиц статуса резидента РФ. Автоматизация налоговых вычетов и поэтапная отмена формы 3-НДФЛ.
«Донастройка» налоговой реформы – новые размеры пени, «бессрочные» сроки применения льготы по привлечению к ответственности в случае достаточного положительного сальдо по ЕНС.
Последствия ошибки в КБК для уведомлений по НДФЛ. Ответственность за недоимку и ошибки в отчетности.

2. Налоговая реформа в рамках НДФЛ.
Новые ставки налога — как формировать базы, раздельный расчет по базам, порядок исчисления налога по отдельным группам (совокупностям) налоговых баз.
Особенности расчета НДФЛ с районного коэффициента и «северной» («районной») надбавки за стаж работы – «законные» и прочие коэффициенты,
расчет со среднего заработка, премия с РК, особенности расчета лимита для вычетов на детей, особенности расчета у нерезидентов и пр.
Отдельные (многие) КБК по НДФЛ – как распределять вычеты, формировать 6-НДФЛ и уведомления по налогу.
Новые правила предоставления стандартных налоговых вычетов – вычеты ветеранам боевых действий, на «ГТО», новые размеры и лимиты для вычетов на детей и др.
Стандартный вычет на ребенка без заявления от работника – как это выглядит и может работать, «упрощенный» комплект документов для вычета на ребенка.
«Проактивная» перепроверка стандартных вычетов через ФНС и перерасчет налоговиками НДФЛ по итогам года, к чему это может привести.
Рассмотрение примеров предоставления стандартных вычетов на детей. Возврат части НДФЛ по итогам года (налоговый «кэшбек») – кто имеет право, сколько составит и т.д.

3. Страховые взносы в рамках налоговой реформы.
Новые льготы (включая МСП), порядок предоставления. Проверяем пониженные тарифы, потеря права на них, доплата, уточненная отчетность и ее последствия.
Меры по увеличению сборов НДФЛ и страховых взносов, борьба с оптимизацией сумм налогов, территориальные комиссии по противодействию нелегальной занятости.
Оперативное реагирование налоговых органов на схемы по оптимизации налоговых баз.
Взносы по травматизму: проект изменений, свежая арбитражная практика.

4. «Зарплатная» отчетность в течение 2025 года.
Особенности формирования 6-НДФЛ. Формулы перепроверки отчетов.
Расчет по взносам — новая форма, сверка с ПСФЛ. Еще раз про даты отражения заработной платы, НДФЛ и страховых взносов в бухгалтерской и налоговой отчетности.
Персонифицированная отчетность в СФР – возможные изменения в 2025 г.

5. НДФЛ и страховые взносы в 2025 году.
Изменения правил налогообложения материальной выгоды и выплат при увольнении.
Отмена и срочное продление льготы по материальной выгоде при покупке жилья.
Новые правила исчисления НДФЛ с «дистанционщиков» и ГПД-ков.
Типичные ошибки по командировочным расходам, компенсации за использование личного имущества работников, подарки и др.

6. Заработная плата и трудовые отношения.
Новые правила оплаты сверхурочной работы, «наставничества», выплаты премий, компенсации за неиспользованные «отгулы».
Актуальные вопросы расчета и выплаты заработной платы, удержаний, расчета аванса, среднего заработка, предоставления и оплаты отпусков.
Компенсация за нарушение сроков выплаты зарплаты: расчет, учет, налогообложение, отражение в отчетности.
Способы выплаты зарплаты, выдача расчетного листка, выплата третьим лицам.
Внеплановые проверки и профилактические визиты ГИТ: актуализированный перечень индикаторов риска для проверок; работа с самозанятыми.
Миллионные штрафы за уклонение от проверок, за нарушение законодательства о персданных.
Средний заработок, командировки, переутверждение положения о служебных командировках с 01.09.25.
7. Пособия по социальному страхованию. Реализация права работающих лиц на получение одновременно заработной платы и ежемесячного пособия по уходу за ребенком.
Практическая необходимость использования справки 182-н. Назначение пособий в различных практических ситуациях.

8. Ответы на вопросы и практические рекомендации.

В стоимость включено: лекция, документы, канцелярия, горячий ланч в кафе.

На семинар   слушатели  прибывают  с подписанными  со стороны своей организации  договором и актом  в 2-х экз. (можно получить по э/почте).